¿Tomó una distribución 401(k) relacionada con COVID? Bueno, el recaudador de impuestos viene.

Si tomó una distribución relacionada con el COVID-19 de su cuenta de jubilación en 2020, ciertamente no está solo, pero es posible que se lleve una sorpresa al momento de hacer la declaración de impuestos.

La Ley CARES, promulgada por el expresidente Donald Trump el año pasado, permitió a los menores de 59.5 años que se vieron afectados negativamente por el COVID-19 retirar hasta $100,000 de una cuenta de jubilación sin tener que pagar un 10% Penalización por retiro anticipado. Los retiros tenían que ocurrir entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2020. Además de los planes 401(k), la distribución también podría provenir de cuentas de planes de retiro individuales (IRA), según Brandy Marion, gerente de educación de planes de retiro en BOK Financial^®.

Las personas calificadas incluyeron a aquellos que han sido diagnosticados con COVID-19 o cuyos cónyuges han sido diagnosticados, así como a aquellos que experimentaron consecuencias financieras adversas causadas por la pandemia, explica Marion. Esas "consecuencias financieras adversas" incluyeron "ser despedido, tener horas reducidas, ser puesto en cuarentena o suspendido", dijo.

Si tomó un préstamo 401(k) relacionado con el COVID-19, es importante que comprenda los términos. "Además de tener que devolverlo, si incumple, la cantidad que no se ha devuelto estará sujeta a impuestos a su tasa de ingresos ordinaria", dijo Marion.

Normalmente, los préstamos 401(k) se pagan en un período de cinco años a través de deducciones de nómina. Sin embargo, la Ley CARES dio a las personas "un año adicional para pagar sus préstamos si 2020 era uno de los cinco años para el pago de su préstamo pendiente, esencialmente creando un período de pago de seis años sin pagos vencidos en 2020", dijo Marion.

Incluso pagar un tercio de la obligación tributaria ahora podría ser difícil para algunos participantes de planes de jubilación que tomaron una distribución relacionada con COVID-19, especialmente considerando que algunos estadounidenses todavía están experimentando grandes golpes en sus finanzas.

En general, el 21% de los encuestados a un 2021 de enero Encuesta del Pew Research Center dijeron que la situación financiera de su familia ha empeorado en el último año. Pero muchos más esperan sentir la tensión a largo plazo. Aproximadamente la mitad de los adultos no jubilados encuestados dijeron que el impacto económico de la pandemia de COVID-19 les dificultará alcanzar sus metas financieras a largo plazo. Además, uno de cada 10 encuestados que dijo que su situación financiera había empeorado durante la pandemia no creía que su situación financiera se recuperaría nunca, mostró la encuesta.

Aunque la perspectiva de pagar más impuestos de los que debe puede ser una píldora difícil de tragar, algunos participantes de planes de jubilación que tomaron una distribución relacionada con COVID-19 y experimentaron una pérdida total o casi completa de ingresos en 2020 podrían considerar hacer exactamente eso.

"Si espera que sus ingresos imponibles en 2021 y 2022 sean sustancialmente más altos, puede optar por tratar toda la distribución como gravable en 2020", dijo Marion. Sin embargo, las personas que están contemplando esa opción deben hablar primero con un asesor fiscal.

Además de decidir cómo pagar la factura de impuestos, aquellos que tomaron una distribución 401(k) relacionada con COVID-19 también podrían tener que considerar algunos documentos adicionales.

"También es posible que deba tomar medidas adicionales para garantizar que el retiro sea calificado si el formulario de impuestos que recibe no refleja eso", dijo Marion.

¿Cuántas distribuciones había?

Durante la mayor parte del período de elegibilidad, relativamente pocos participantes de planes de retiro optaron por distribuciones relacionadas con COVID-19, pero los números aumentaron considerablemente hacia el final del año.

En general, BOK Financial experimentó un aumento de aproximadamente el 31% en las solicitudes de distribución en 2020, según cifras de Cheryl Hawkins, gerente de servicios de planes de retiro de BOK Financial. Del total de solicitudes que BOK Financial procesó el año pasado, aproximadamente el 33% estaban relacionadas con COVID-19, dijo.

"Al principio, llegaban bastante lentamente", recuerda Hawkins sobre las solicitudes relacionadas con COVID-19. "Durante bastante tiempo, pensamos que tal vez no iba a ser tan importante para nosotros como habíamos anticipado al principio".

Otras empresas han notado un uso igualmente bajo de la disposición al principio. Por ejemplo, solo el 3% de los participantes elegibles de los planes 401 (k) y 403 (b) de Fidelity tomaron una distribución de la Ley CARES entre el 1 de abril y el 30 de junio, según cifras publicadas en un informe de julio Informe de CNBC. Del mismo modo, solo el 3.2% de los participantes en los planes de The Principal habían tomado una distribución relacionada con COVID a fines de agosto, según un artículo de septiembre en InversiónNoticias.

Sin embargo, a medida que la lucha por la pandemia se extendió, los números de BOK Financial aumentaron dramáticamente desde el verano hasta el final del período elegible, según Hawkins. En diciembre, el mes en que BOK Financial procesó la mayoría de las distribuciones, aproximadamente el 62% estaban relacionadas con el COVID.

Ahora que el período de elegibilidad para las distribuciones 401(k) relacionadas con COVID-19 ha pasado, las solicitudes de distribuciones han disminuido un poco y luego se han normalizado, según Hawkins.

"Para enero y febrero, nuestros volúmenes cayeron alrededor del 15% de lo que normalmente hemos visto durante esos meses en años anteriores. Sin embargo, en marzo, hemos vuelto a los volúmenes normales anteriores a COVID", dijo.

Y entonces, si ha tomado una distribución relacionada con COVID de su cuenta de jubilación, tenga la seguridad de que, aunque el Tío Sam vendrá a llamar, no tiene que pagar esos impuestos de una vez. Tienes tiempo para volver a ponerte de pie.