Herederos forzosos

De toda la tragedia causada por la pandemia de COVID-19, una de las más desgarradoras fue el número de personas que murieron solas en camas de hospital en cuarentena. Las últimas despedidas de algunas familias fueron por video chat.

Esas muertes dejaron a sus seres queridos afligidos, incluidos muchos adultos jóvenes, para dar sentido a los deseos de sus padres o abuelos y para ordenar sus planes patrimoniales, si tenían planes patrimoniales.

Aunque es imposible saber cuántas víctimas de COVID-19 murieron sin un testamento, las cifras disponibles pintan un panorama sombrío. Desde el comienzo de la pandemia, se habían reportado más de 600,000 muertes por COVID-19 en los Estados Unidos, según los datos de los Centros para el Control y la Prevención de Enfermedades del 9 de julio.

Considere que apenas un tercio de los estadounidenses han preparado documentos de planificación patrimonial, según un 2021 Estudio de testamentos y planificación patrimonial de Caring.com. Eso es menos que antes de la pandemia 2019, cuando el 40% de los estadounidenses tenía un testamento preparado y otros documentos de planificación patrimonial.

La pandemia de COVID-19 puso a muchos jóvenes estadounidenses en particular en esta posición, debido a la muerte repentina de padres y abuelos, según una Universidad del Sur de California Análisis publicado en las Actas de la Academia Nacional de Ciencias.

Con pocos o ningún documento de planificación patrimonial, el proceso ya desafiante puede convertirse en un campo minado emocional.

"El mayor desafío es no saber qué hacer, por lo que estas personas se encuentran en una situación realmente difícil", dijo Ry Whiteman, gerente del Grupo de Servicios Fiduciarios de® BOK Financial. "No solo están sufriendo la pérdida de sus padres u otros seres queridos, sino que luego tienen que averiguar qué sigue. Son empujados a este escenario en el que tienen que resolverlo a medida que avanzan".

Comience con consejos

Las personas que tienen que administrar el patrimonio de un ser querido deben buscar asistencia y asesoramiento profesional, según los expertos.

"Lo más importante es buscar abogados que se especialicen también en planificación patrimonial y administración testamentaria", dijo Whiteman.

También hay posibles obligaciones fiscales a considerar. Cuando alguien muere, el albacea del patrimonio es responsable de presentar la declaración de impuestos final de esa persona, señaló Kimberly Bridges, directora de planificación financiera de BOK Financial. Si el fallecido debe impuestos, eso tendrá que salir de las ganancias del patrimonio antes de que se pueda hacer cualquier distribución, explicó.

"Una advertencia para cualquiera que termine en una posición de tener que liquidar un patrimonio para un padre es que no deberían comenzar a dividir la propiedad porque creen que 'mamá y papá querían que fulano de tal tuviera esto o aquello' o incluso donde hay un testamento que les dice eso", dijo Bridges.

Los asuntos administrativos deben ser atendidos primero. Por ejemplo, el patrimonio puede tener que pasar por la sucesión y los reclamos de cualquier acreedor, incluido el Servicio de Impuestos Internos, deben cumplirse, dijo.

Además, si un hijo adulto hereda los activos antes de impuestos de uno de sus padres, como una cuenta 401(k) o una cuenta de retiro individual (IRA), tendrá que pagar impuestos cuando se distribuya el dinero. Esa distribución debe hacerse dentro de 10 años en la mayoría de los casos, dijo Bridges.

"Si el heredero debe o no elegir tomar la distribución de una sola vez o durante el período de tiempo aplicable depende de la situación, como su nivel impositivo actual, su nivel impositivo futuro esperado y los posibles cambios en las leyes fiscales, por lo que deben discutir la decisión con un profesional de impuestos".

Voluntades en aumento

 

Los estadounidenses más jóvenes ya están atendiendo el llamado de la pandemia: el 26.8% de los niños de 18 a 34 años ahora tienen testamentos, lo que representa un salto del 10% en comparación con el 16.4% en 2020, según el estudio de Caring.com.

Pero también hay malas noticias. El porcentaje de adultos mayores de 55 años con un testamento ha seguido disminuyendo, a alrededor del 44% de este año, desde el 60% en 2019.

Además de preparar un testamento, es importante revisar los documentos del plan patrimonial regularmente.

"La vida cambia y también lo hacen los deseos finales de los padres", dijo Whiteman. "Pueden tener un plan patrimonial que tenía sentido hace cinco años, pero no tiene sentido hoy".

La pandemia nos enseñó todos los peligros de esperar, agregó. Pero en todas las edades, ¿cuál es la razón número 1 que dieron los encuestados en el estudio para no tener un testamento? "No he llegado a eso".

La información de este artículo no debe interpretarse como asesoramiento legal o fiscal y se ofrece únicamente con fines informativos generales. Los enlaces a otras fuentes de información se proporcionan solo para la conveniencia del lector y no deben considerarse una recomendación o respaldo.