Las HSA suelen ser un activo infrautilizado
Millones de personas tienen acceso a esta herramienta, pero es posible que no se den cuenta de su potencial
PUNTOS CLAVE
- Las HSA ofrecen ventajas fiscales triples y se pueden usar para gastos médicos calificados.
- La elegibilidad requiere la inscripción en un plan de salud con deducible alto (HDHP) y el cumplimiento de los límites de contribución del IRS.
- El uso estratégico de las HSA, incluidas las transferencias IRA y los recibos de ahorro, puede respaldar tanto las necesidades actuales de atención médica como la planificación del retiro.
Casi 60 millones de estadounidenses están cubiertos por una cuenta de ahorros para la salud (HSA) a partir del 31 de diciembre de 2024, según Una encuesta reciente. Sin embargo Menos del 50% de los encuestados recientes tienen una comprensión de cómo usar su HSA para gastos médicos o como vehículo de inversión.
Si tiene acceso a una HSA pero no la está usando o no la está utilizando completamente, es posible que esté dejando un importante recurso de planificación financiera sobre la mesa. "Las HSA impactan la vida de las personas tanto ahora como en la jubilación. Pueden ayudarnos de manera efectiva a administrar los costos de atención médica y respaldar los objetivos de planificación financiera a largo plazo", dijo Montric Santee, planificador financiero de BOK Financial®.
Muchos empleadores ofrecen HSA como parte de su paquete de beneficios para ayudar a combatir los gastos de bolsillo asociados con los planes de salud con deducibles altos (HDHP, por sus siglas en inglés). Si no está seguro de si califica para una HSA, hable con su asesor financiero o un administrador de HSA. Aquí también hay una guía rápida sobre qué son las HSA, para qué se pueden usar y cómo aprovechar al máximo los beneficios.
Elegibilidad
Para ser elegible, debe estar inscrito en un HDHP calificado por HSA. Para 2025, el IRS define un HDHP como un plan con un deducible anual de al menos $1,650 para cobertura personal o $3,300 para cobertura familiar. Para calificar como HDHP, el plan también debe tener un límite máximo de gastos de bolsillo (incluidos deducibles, copagos y otros montos) de no más de $8,300 para planes individuales o $16,600 para planes familiares.
Tampoco puede estar inscrito en Medicare, ni ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.
Asegúrese de consultar con su planificador financiero, contador o administrador de su HSA para asegurarse de que es elegible antes de inscribirse y/o contribuir.
Límites de contribución y exenciones fiscales
Si tiene su HSA a través de su empleador, probablemente pueda elegir hacer contribuciones regulares antes de impuestos con cada cheque de pago, como puede hacerlo con su 401(k). Estas contribuciones antes de impuestos reducen su ingreso gravable y, a su vez, pueden disminuir lo que debe en impuestos.
Si ha transferido una HSA de un empleador anterior o de un administrador diferente fuera de su empleador, puede hacer contribuciones anuales de los ingresos después de impuestos y contarlas como una deducción de impuestos. En ese escenario, es importante tener en cuenta que hay límites a la cantidad que puede contribuir cada año, similar a una contribución a una IRA, dijo Santee. "Si su empleador también está contribuyendo a su HSA, recuerde que su contribución también cuenta para su máximo anual".
Para 2025, estos límites son:
- Cobertura solo para autoservicio: Contribución máxima de $4,300.
- Cobertura familiar: Contribución máxima de $8,550.
- Contribución de recuperación: Si tiene 55 años o más, puede contribuir con $1,000 adicionales.
Es importante tener en cuenta que debe estar inscrito en un HDHP calificado en el momento de la contribución y durante un año después de hacer la contribución.
Si se está acercando a la edad de jubilación y se está preparando para ir a Medicare, también existen reglas de contribución de HSA al respecto.
"Si se acerca a los 65 años, debe dejar de contribuir seis meses antes de eso, y ya no puede contribuir después de cumplir 65 años, pero puede usar sus fondos de HSA para gastos médicos durante la jubilación", dijo Santee.
Traspaso único de una IRA
Si desea aumentar rápidamente su HSA y tiene una cuenta IRA, puede aprovechar una transferencia única en la vida. Esta distribución libre de impuestos, conocida como Distribución de fondos calificados de HSA, le permite traspasar hasta el límite de contribución del año de su IRA a su HSA y usarla como un retiro exento de impuestos sobre gastos médicos o invertirla dentro de la HSA.
Santee dijo que debe tener en cuenta que esta transferencia de transferencia tiene los mismos requisitos que una contribución: "Debe permanecer inscrito en un HDHP durante un año y debe tenerlo en cuenta si su empleador está haciendo contribuciones, para que no exceda el límite de contribución".
Una herramienta en su plan médico
Las HSA también brindan la tranquilidad de saber que tiene fondos para cubrir los gastos médicos a medida que surgen, lo que puede ser especialmente pertinente en medio del aumento de los deducibles del plan de salud y los costos de atención médica. "El beneficio de las HSA es que permiten a los titulares de cuentas ahorrar para gastos médicos futuros con una triple ventaja fiscal que permite a las personas ahorrar, invertir y cubrir financieramente a los calificados", explicó Santee.
Por lo general, puede usar los fondos de su HSA para gastos médicos que califiquen, como copagos médicos y recetas, lentes de contacto y anteojos, trabajo dental, básicamente cualquier cosa que su plan de salud con deducible alto no pague o que esté por debajo del monto del deducible.
Puedes encontrar un Lista de gastos calificados en línea o llame al administrador de su HSA para averiguar si un gasto médico está cubierto. Para pagar un gasto médico, puede usar su tarjeta de débito HSA o puede pagar por sí mismo y guardar el recibo para enviarlo más adelante para su reembolso.
Potencial de crecimiento de la inversión
Uno de los principales beneficios de una HSA es su potencial de crecimiento. "Los fondos no solo entran antes de impuestos o deducibles de impuestos y salen libres de impuestos, sino que también se pueden invertir y aumentar con impuestos diferidos", dijo Santee.
Al igual que una IRA o cualquier otra cuenta de inversión, puede invertir fondos en su HSA en una variedad de instrumentos como acciones, bonos, fondos mutuos, fondos cotizados en bolsa (ETF) o fondos del mercado monetario. Las opciones de inversión específicas disponibles dependen de lo que ofrezca su administrador de HSA.
Además, una de las ventajas de las inversiones en HSA es que no hay período de adquisición de derechos. "Puedes usar los fondos tan pronto como los pongas en la cuenta", dijo Santee. Sin embargo, recomienda dejar fondos en la cuenta para aprovechar el crecimiento libre de impuestos.
Para permitir el máximo crecimiento, si es posible, Santee sugiere pagar de su bolsillo los gastos médicos y guardar todos los recibos. Con esta estrategia, puede permitir que los fondos de la HSA crezcan en la cuenta durante algunos años o hasta que cumpla los 65 años, cuando ya no pueda contribuir, y luego enviar sus recibos. No hay límite de tiempo o fecha límite en la que deba enviar los recibos.
"Debe asegurarse de que lo que está enviando es para gastos médicos calificados y mantener buenos registros. Eso significa, guardar todos sus recibos y explicación de beneficios (EOB)", subrayó.
Con todos los beneficios de las HSA a su alcance, vale la pena saber cómo maximizar su uso. Si tiene una HSA y no está seguro de si está contribuyendo e invirtiendo, o cómo usarla para gastos médicos, consulte a su planificador financiero o administrador de HSA.