Cuando las buenas intenciones pueden salir mal

El patrimonio fiduciario de la leyenda de la música Jimmy Buffett, valorado en un estimado de $ 275 millones, se encuentra ahora en el centro de una disputa legal. En el corazón del conflicto se encuentra un fideicomiso matrimonial donde la viuda de Buffett sirve como cofideicomisaria y beneficiaria, junto con un socio comercial de larga data. Ambas partes han presentado peticiones contradictorias, convirtiendo lo que comenzó como administración de fideicomisos y bienes en una batalla judicial. Si bien este caso es de alto perfil, destaca un desafío sorprendentemente común en la planificación patrimonial: las complejidades y los riesgos de elegir un fideicomisario.

Cara Bruner, gerente de mercado de confianza en Bank of Oklahoma Private Wealth, dijo que estas dinámicas están lejos de ser raras. "Hay un conflicto de intereses inherente", explicó. "Se supone que un fideicomisario debe actuar de manera imparcial y en el mejor interés de todos los beneficiarios, no solo de ellos mismos".

El problema de nombrar a los seres queridos
Es natural querer nombrar a un cónyuge, hermano o amigo cercano como fideicomisario. Después de todo, te conocen bien y parecen la opción más confiable. Sin embargo, esta decisión puede ser contraproducente, advirtió.

"Los fideicomisarios individuales a menudo carecen del tiempo, la experiencia o la neutralidad necesarios. Pueden favorecer involuntariamente sus propios intereses o administrar mal los activos y pueden ser considerados responsables por no cumplir con los altos estándares fiduciarios que se esperan de ellos".

- Cara Bruner, gerente de mercado de fideicomisos en Bank of Oklahoma Private Wealth

Cuando el conflicto se intensifica entre fideicomisarios individuales y beneficiarios, a menudo miembros de la familia, puede conducir a disputas cargadas de emociones, litigios costosos y daños duraderos a las relaciones. Sin embargo, incluso cuando las cosas no terminan en la corte, la carga administrativa impuesta a los fideicomisarios individuales puede ser abrumadora.  "Servir como fideicomisario no es solo un honor, es una responsabilidad", dijo Bruner. "Se necesita tiempo, experiencia y la capacidad de manejar dinámicas familiares complejas sin dejar de ser completamente neutral".

Nombrar a un fideicomisario corporativo puede ahorrar dinero y dolores de cabeza
Los fideicomisarios corporativos, como bancos o compañías fiduciarias, ofrecen una alternativa profesional e imparcial a nombrar a amigos o familiares. Aportan una amplia experiencia en la administración de fideicomisos, garantizan el cumplimiento y las normas fiduciarias, y ayudan a navegar dinámicas familiares o financieras complejas sin prejuicios.

 "Somos Suiza", dijo Bruner. "No elegimos bandos. Seguimos las cuatro esquinas del documento y honramos la intención del otorgante".

Los fiduciarios corporativos aportan experiencia especializada en áreas como administración de inversiones, bienes raíces, derechos mineros y derecho tributario. También ofrecen continuidad, a diferencia de los fideicomisarios individuales: no se jubilan, fallecen ni pierden capacidad. Si bien algunas personas pueden dudar en pagar honorarios por un fideicomisario cuando un amigo o familiar podría servir en su lugar, Bruner explicó que los fideicomisarios corporativos en realidad pueden ser más rentables con el tiempo. "Los fideicomisarios individuales a menudo contratan abogados o expertos externos a altas tarifas por hora, mientras que nuestros honorarios son transparentes, se basan en el valor de mercado y cubren todo lo que hacemos".

Cuando tiene sentido un enfoque híbrido para nombrar fideicomisarios
A pesar de los riesgos, hay escenarios en los que nombrar a un amigo o pariente como fideicomisario puede ser apropiado. "En los primeros matrimonios, donde los activos son conjuntos y el cónyuge es tanto fideicomisario como beneficiario, el riesgo es bajo", anotó. "Es cuando entras en la dinámica familiar más complicada, gravable o combinada que las cosas se ponen pegajosas".

Si elige a un ser querido, ella recomendó nombrar a un fideicomisario corporativo para que sirva junto a ellos. Este enfoque híbrido permite al individuo mantener una conexión personal mientras se beneficia de la supervisión profesional.

Salvaguardias que deben establecerse
Al elaborar los detalles de su fideicomiso, la planificación proactiva es clave, dijo. Estas son algunas medidas de seguridad a considerar:

• Designar a un tercero neutral: Esta persona u organización puede ayudar a resolver conflictos, interpretar la intención del otorgante o incluso reemplazar a un fideicomisario si es necesario.
• Pautas de transparencia: Explique con qué frecuencia el fideicomisario debe informar a los beneficiarios. Las declaraciones trimestrales, las revisiones anuales de desempeño y las reuniones periódicas pueden evitar malentendidos.
• Establecer roles claramente definidos: Si ha nombrado cofideicomisarios, defina claramente sus responsabilidades para evitar confusiones y demoras.
• Nombrar a varios fideicomisarios sucesores: Esta lista debe incluir un fideicomisario corporativo, incluso si están muy avanzados. Este paso garantiza la continuidad y evita la participación de la corte si otros se niegan a servir.
• Establecer disposiciones sobre el derroche público: Proteger a los beneficiarios de los acreedores limitando su capacidad de obligar a las distribuciones.
• Cláusulas de mediación: incluyen lenguaje que describa cómo se deben resolver las disputas antes de escalar a un litigio.
• Realice revisiones periódicas mientras aún está vivo: revise su plan patrimonial cada tres a cinco años, después de eventos importantes en su vida o cambios en la ley tributaria. "Lo que funcionó hace 20 años puede no funcionar hoy", dijo.

La planificación patrimonial es más que solo distribuir activos; Se trata de proteger tu legado y a las personas que te importan. Si bien nombrar a un amigo o pariente como fideicomisario puede parecer personal y significativo, también puede presentar riesgos, conflictos y consecuencias no deseadas.

"Nuestro objetivo no es predecir el futuro, sino prevenir problemas antes de que comiencen", dijo Bruner. "La transparencia, la educación y la planificación cuidadosa contribuyen en gran medida a prevenir problemas en el futuro".