401(k) cambios a conocer para 2026

Un nuevo año trae un enfoque renovado en las finanzas para muchos, y si está buscando maximizar sus inversiones para la jubilación, podría ser el momento de mirar sus límites de contribución 401(k).

La inflación está influyendo en cuánto pueden beneficiarse los ahorradores de las contribuciones compensatorias al redefinir quién califica como un "trabajador con altos ingresos", dijo Brandy Marion, gerente de educación de planes de retiro en BOK Financial®. El Índice de Precios al Consumidor (IPC) aumentó un 3% año tras año en septiembre, impulsado en gran medida por los precios más altos del gas.

La buena noticia es que gran parte de esta redefinición ya ha ocurrido. "Hubo muchos cambios realizados el año pasado en los límites de contribución, pero este año, dado que la inflación se mantiene un poco más estable, solo hay un cambio importante más allá de lo que hemos visto", dijo Marion.

A partir de 2026, si un participante del plan de jubilación que tiene 50 años o más ganó más de $150,000 en salarios FICA de su empleador en el año anterior y elige hacer cualquier contribución de recuperación, esas contribuciones de recuperación de "mayores ingresos" deberán hacerse sobre una base Roth (después de impuestos).

"Si el plan no tiene una opción Roth, no pueden hacer una contribución de recuperación", dijo Marion. Marion dijo que los participantes deberán hablar con su proveedor de recursos humanos o nómina para ver si necesitarán tomar medidas o si el proveedor cambiará automáticamente el tipo de contribución a Roth una vez que excedan el límite de $ 24,500.

A partir de 2024, aproximadamente El 10.01% de los asalariados individuales de los Estados Unidos ganaron más de $ 150,000 por año, colocándolos entre el 10% y el 5% superior de las personas con ingresos.

Para la mayoría de las personas, solo entrarán en juego los límites de contribución establecidos por el IRS para los empleados con acceso a 401(k), 403(b) y otros planes de ahorro del empleador con ventajas impositivas. Aquí están los detalles:

• El límite de contribución para 2026 es de $24,500 para individuos, ya sea que usen contribuciones antes de impuestos o Roth.
• Las personas mayores de 50 años con planes 401(k), 403(b), la mayoría de los planes 457 o el plan federal Thrift Savings Plan pueden contribuir hasta $32,500 en 2025. Esto incluye una contribución compensatoria de $8,000, frente a $7,500. Para los mayores de 64 años, el monto de la contribución al día es el mismo que para los mayores de 50 años: $8,000.
• Las personas de 60 a 63 años (antes de fin de año) pueden contribuir hasta $35,750, incluida una contribución de recuperación mejorada de $11,250, más alta que los $8,000 estándar.

Los entresijos de los planes de ahorro del empleador
Para las personas con acceso a 401(k), 403(b) y otros planes de ahorro del empleador con ventajas impositivas, es crucial entender que las contribuciones a estas cuentas son de tributación diferida. Esto significa que puede deducirlos de sus ingresos imponibles en el año en que se realizan, según Marion. Además, cualquier crecimiento de inversión o ganancias dentro de la cuenta pueden aumentar con impuestos diferidos, lo que significa que no tendrá que pagar impuestos sobre la renta ordinarios hasta que realice retiros, idealmente durante la jubilación.

Además, si su empleador ofrece una opción Roth 401(k), estas contribuciones se gravan por adelantado, lo que permite que cualquier ganancia se retire libre de impuestos en la jubilación, siempre que el retiro cumpla con los requisitos de distribución calificados. Esta puede ser una estrategia beneficiosa para aquellos que anticipan estar en una categoría impositiva más alta en la jubilación.

Aumentar sus contribuciones 401(k) antes de impuestos también reducirá su ingreso gravable, lo que significa que cuanto más aumenten sus contribuciones, menos gravará el resto. Por ejemplo, si su cheque de pago antes de impuestos es de $2,000 y asigna el 10% a su 401(k), solo se le cobrarán impuestos sobre $1,800. Incluso un aumento del 1% en su tasa de contribución puede marcar la diferencia a largo plazo, según Marion.

Ella sugiere revisar sus metas 401(k) regularmente para asegurarse de que está progresando hacia las metas de retiro a medida que cambien sus necesidades, y para utilizar cualquier ajuste del empleador.

"Incluso si no está maximizando sus contribuciones, si su empleador ofrece igualar un porcentaje, debe contribuir lo suficiente para ganar la igualación", dijo. Al no aprovechar este beneficio, te estás perdiendo en 'dinero gratis'.