Parte 3 de una serie de tres partes sobre fideicomisos. Lea el primer y segundo artículo de la serie.
Si bien la vejez o la discapacidad pueden parecer lejanos para algunos, las enfermedades debilitantes y los accidentes pueden ocurrir en cualquier momento. ¿Tiene un plan si quedara discapacitado y ya no pudiera hacer cosas por usted mismo, como administrar sus finanzas y su hogar o hacer actividades de la vida diaria, como comer, vestirse y bañarse?
El mejor lugar para comenzar es poner en orden la documentación esencial y tener una persona en mente que pudiera cuidarlo. Dell Boykin, Bank of Texas gerente del mercado de patrimonio privado en Austin, compartió algunos consejos sobre lo que puede ser un tema abrumador.
Cree un plan patrimonial con un fideicomiso en vida revocable
A nadie le gusta pensar qué sucederá después de su muerte, pero un plan patrimonial no siempre es solamente para cuando no esté. En el caso de sufrir una discapacidad, un fideicomiso revocable permite que el fideicomisario que elija tome su lugar para administrar sus asuntos financieros y continúe pagando sus gastos de vida, y facturas de cuidado, vivienda y médicas. Puede incluir instrucciones específicas para el fideicomisario en el acuerdo de fideicomiso para garantizar que se cumplan sus deseos. Por ejemplo, si otras personas dependen de usted financieramente, puede indicar a su fideicomisario que continúe proporcionando ayuda financiera a esas personas de acuerdo a los términos que defina.
Debe saber que un fideicomiso revocable puede ser útil en caso de discapacidad, siempre y cuando el fideicomiso haya sido financiado (o que pueda financiarse después de la discapacidad) con bienes monetarios que permitan que el fideicomisario pague por las necesidades financieras. El tipo de cuentas que tiene puede no hacer que un fideicomiso en vida revocable y financiado sea una opción práctica, advierte Boykin.
"Algunos activos no pueden ser titulados directamente o asignados a un fideicomiso revocable, como las IRA, los planes 401(k) y los ESOP. Se debe considerar la designación de un poder notarial financiero duradero para otorgar a un individuo o empresa capacidad fiduciaria para actuar en su nombre en caso de incapacidad".- Dell Boykin, Bank of Texas administrador del mercado de patrimonio privado
Tenga un poder notarial
Si trabaja con un abogado para crear su plan patrimonial, el plan probablemente incluya un poder notarial para las decisiones financieras e instrucciones anticipadas (algunas veces llamadas testamento en vida o poder notarial médico) para tomar decisiones médicas.
Un poder notarial autoriza a una o más personas a actuar en nombre de otra. Los poderes otorgados pueden ser amplios y generales, o pueden limitarse a una acción en particular, pero generalmente abarcan decisiones médicas, financieras o sobre propiedades, ya sea de forma temporal o permanente. El poder notarial puede entrar en vigencia al surgir una discapacidad o puede entrar en vigencia de inmediato (y no se ve afectado por una subsecuente discapacidad). La persona a la que se le otorga el poder se convierte en lo que se conoce como "apoderado" o "agente". La persona que otorga el poder es el "mandante". Las leyes estatales varían en cuanto a los requisitos para crear un POA válido y pueden regir el tipo de poderes otorgados, por lo que es mejor consultar a un abogado para redactar la documentación, sugiere Boykin.
Un poder notarial financiero generalmente otorga al apoderado acceso y administración de las cuentas a nombre del mandante que no estén dentro de un fideicomiso, para que pueda destinar los fondos a beneficio del mandante, incluso si está discapacitado. Un poder notarial también otorga al apoderado la capacidad de financiar (o transferir activos) un fideicomiso en vida revocable para que el fideicomisario pueda usar los fondos según lo estipulado en el acuerdo de fideicomiso. Una vez más, gran parte de los poderes y capacidades de un poder notarial se rigen por la ley estatal y la terminología legal que se usa en el documento del poder notarial.
"Un plan que gira en torno a un fideicomiso revocable sin un poder notarial financiero duradero puede requerir la participación del tribunal para abordar los fondos no asignados al fideicomiso. Una planificación suficiente, incluidos ambos instrumentos, ayudará al fideicomisario y al POA a evitar pérdidas innecesarias de tiempo, gastos y esfuerzos en caso de incapacidad".- Dell Boykin, Bank of Texas administrador del mercado de patrimonio privado
El fideicomisario designado y el apoderado designado en un poder financiero con frecuencia pueden ser la misma persona, ya que acelera las decisiones relacionadas con activos financieros a tomar y pagar por las necesidades de la persona discapacitada.
Elija a la persona adecuada
Antes de elegir a su fideicomisario y/o apoderado, asegúrese de que la persona esté a la altura de la tarea. Debería elegir a una persona dispuesta, responsable y lo suficientemente confiable para velar por sus mejores intereses. Boykin dijo que debe asegurarse de que conozcan el alcance de las tareas requeridas para cumplir con el rol (que puede llevar mucho tiempo) y tener la capacidad de administrar sus asuntos simultáneamente con los suyos. Una persona a la que le cuesta administrar sus propias finanzas posiblemente no sea la mejor persona para este papel. Tenga presente que la mejor persona para administrar sus finanzas podría no ser la misma persona que haría un gran trabajo al manejar su atención médica, y no tiene que ser la misma persona.
Si no tiene un poder o un fideicomiso en vida revocable al sufrir una discapacidad, o si existe una disputa sobre a quién designa, la intervención judicial podría volverse necesaria para designar a un procurador (también denominado guardián en algunos estados) que maneje sus finanzas. Esto le costará tiempo y dinero, y tal vez la persona que usted prefiere para administrar sus finanzas no sea designada.
Opción de fiduciario profesional
Si descubre que no hay un familiar o amigo de confianza que pueda asumir el papel de su fideicomisario o apoderado, o si le preocupa crear divisiones entre familiares o amigos que desempeñen ese papel, Boykin recomienda establecer un "fiduciario profesional" para evitar una situación disputada.
Un fiduciario, por definición, es una persona que tiene que actuar en su beneficio. "Puede encontrar uno al buscar "fiduciario profesional" o "administrador público" o pidiendo recomendaciones de proveedores de servicios de cuidado para personas mayores, abogados patrimoniales o contadores públicos certificados. También lo ofrecemos a Bank of Texas", dijo Boykin.
Para comenzar, recomienda entrevistar a posibles fiduciarios y hacerles preguntas como:
- ¿Cuál es su proceso como fiduciario?
- ¿Cómo está configurada su organización interna?
- ¿Cuál es la supervisión?
- ¿Cómo puedo saber que mis fondos no serán mal utilizados?
- ¿Cómo obtiene información sobre mis finanzas?
Considere el costo
Tenga en cuenta que pagará por los servicios del fiduciario por hora o un pequeño porcentaje del valor de los activos. Generalmente es solo una fracción de los gastos de un proceso judicial para una tutela o curaduría, que puede costar miles de dólares.
"Una tutela o tutela suele ser mucho más costosa tanto en costos legales como de apoyo continuo", dijo Boykin, y agregó que si tiene un fideicomisario o apoderado, podría considerar especificar el pago por su tiempo en su acuerdo.
Comenzar
Crear un plan para sus finanzas en caso de discapacidad es lo mejor que puede hacer mientras todavía tenga la capacidad de tomar decisiones por usted mismo. Consulte con un asesor financiero o abogado de planificación de bienes para decidir cuál es la mejor opción para su situación con respecto al fiduciario, la tutela y/o los servicios fiduciarios.
Aprenda más:
Parte 1: ¿Necesita un testamento o fideicomiso?
Parte 2: 5 razones para agregar un fideicomiso a su testamento
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